厦门理工学院差旅费管理规定

第一章 总?

?? ?第一条 为加强和规范我校差旅费管理,保证出差人员工作和生活需要,推进厉行节约反对浪费,根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《福建省省直机关差旅费管理办法》(闽财行〔201422号)和厦门市财政局关于印发《厦门市市直机关差旅费管理办法》的通知(厦财行[2014]25号)、《厦门市财政局关于调整市直机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》(厦财行【201529号)、《福建省人民政府关于促进高校科技创新能力提升的若干意见》(闽政〔201637号)等文件,结合我校实际情况,特制定本规定。

??? 第二条 本规定所称差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区(不含出国、出境)公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。适用于从学校账户开支的所有经费。

??? 第三条 学校实行公务出差审批制度。中层及以上干部出差按学校有关干部管理规定审批办理;其余人员出差应填写《厦门理工学院出差审批表》,由经费审批人审批;参加会议、培训等应附相关通知;外出带队实习,须同时附经学校有关部门审批的相关计划。差旅费审批应遵循“一事一审批”的原则,不同时间段出差的不能合并一单审批。

??? 第四条各部门要严格差旅费预算管理,控制差旅费支出;从严控制出差人数、天数、地点。根据财经纪律和上级有关规定,下列行为的当事人和审批人将会被追责问责:无实质内容、无明确公务目的的差旅活动;借公务出差、调研期间携带家人借机旅游并报销相关费用;以任何名义和方式变相旅游;异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研;参加高收费的培训项目和各类名为学习提高、实为交友联谊的培训项目。

第二章 城市间交通费

??? 第五条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

??? 第六条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具等级见下表:

交通工具

级别

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他公共交通工具(不包括出租小汽车)

厅级、副厅级、教授及相当职级人员

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

其余人员

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火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

??? 确因工作业务需要邀请学者、专家或有关校外人员来校开会、交流、访问或赴外地参加调研的,城市间交通费参照上述标准执行。

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。

??? 第八条 乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第九条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。出差人员凭公务卡可获赠交通意外保险的或由所在单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。

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第三章 住宿费

??? 第十条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。工作人员出差各地住宿费按厦门市财政局公布的限额标准执行(详见附件)。其中,教授参照厅级标准。

??? 第十一条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,自主选择安全、经济、便捷的宾馆住宿,超出限额部分自理。

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?第四章 伙食补助费

??? 第十二条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

??? 第十三条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算。伙食补助费标准:

??? (一)省内出差每人每天100元包干使用。

??? (二)省外出差西藏、青海、新疆等三个省份按每人每天120元执行,其余省份按每人每天100元执行。

??? 第十四条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应当向接待单位交纳伙食费。

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第五章 公杂费

??? 第十五条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通和通讯等费用。

??? 第十六条 公杂费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。乘坐机场专线往返驻地的交通费可凭票实报实销。

第十七条 出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工具的,应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用。

学校派车前往出差的,公杂费全程减半发放。

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?第六章?探亲费用管理

第十八条?各部门工作人员报销探亲差旅费应提供经人事处审批的教职工探亲请假表。探亲往返城市间交通费,按以下标准开支:

(一)乘坐火车(含高铁、动车、全列软席列车)的,不分职级,一律报销硬席卧铺费。如无硬席卧铺费标准的,统一按动车二等标准报销。

(二)乘轮船的,报销三等舱位费(或比统舱高一级舱位)。

(三)乘长途公共汽车及其他民用交通工具的,凭据报销,但出租车票一律不予报销。

(四)探亲不得报销飞机票。因故乘坐飞机的,可按火车硬席卧铺费报销,如无硬席卧铺费标准的,统一按动车二等标准报销,多支部分由个人自理。

(五)探亲人员使用个人交通工具的,城市间交通费一律不予报销。探亲期间,个人交通工具发生的费用均由个人负责。

第十九条?各部门工作人员探亲原则上不报住宿费,除下列情况以外:

(一)限于交通条件,必须中途转车、转船并在中转地点住宿的,每中转一次,可按差旅费规定凭据报销一天的住宿费。如中转住宿费超过规定天数的,其超过部分由个人自理。

(二)探亲途中连续乘长途汽车及其他民用交通工具,夜间停驶必须住宿的,其住宿费按差旅费规定凭据报销。

(三)探亲途中遇到意外交通事故(如坍方道路受阻,洪水冲毁桥梁)造成交通暂时停顿,其等待恢复期间的住宿费,可按差旅费规定凭据报销。

第二十条 ?各部门工作人员探亲期间的伙食费、市内交通费、通讯费、人身意外伤害险、行李物品寄存费、托运费,以及趁便参观、游览等项开支,均由本人自理,不得报销。

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第七章 报销管理

??? 第二十一条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,按规定使用公务卡进行结算,费用从相关经费项目预算额度内开支,不得以任何方式转嫁。

?? ?第二十二条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销,其余公杂费用从公杂费包干支出。

??? 使用行政经费出差购买机票,应优先从政府采购机票管理网站(www.gpticket.org)购票;也可通过其他渠道购买低于此网站价格的优惠机票,但应保留同一购票时点在政府采购机票管理网站上同时刻同航班舱位价格的截图,作为报销凭证的附件;或按协议价向有与学校签订购票协议的航空公司购买。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

??? 伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

??? 出差到目的地乘坐火车连续时间超过6小时(含6小时)的,乘坐当日除按规定开支的差旅费之外,增加补助一天的伙食补助费和市内交通费,按目的地的标准执行。

??? 出差当天往返的,按本规定制定的标准报销城市间交通费、伙食补助费和公杂费,按相应标准的一半报销住宿费。

??? 未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。

第二十三条 使用行政经费出差的,不允许自驾车或租车前往;因科研工作需要使用科研经费出差的,确需自驾车或租车的,所发生的燃油费、过路过桥费、临时停车费、租车费可据实报销,报销时需附详细说明(注明起止地点、里程数等),并与住宿费等差旅开支同时报销。但由此引起的安全等问题,由政府执法部门依法认定,由出差人员承担相应责任。

第二十四条 使用行政经费出差的,在目的地租车,视同市内交通费,在按规定发放的公杂费内统筹解决,不再另外报销;使用科研经费出差的,出差期间的市内交通费可选择实报实销,或按规定报销公杂费,但不可重复报销。

第二十五条? 无住宿费发票,原则上不予报销住宿费。但属于开展野外调研、写生采风、环境监测、地质调查、工地勘察、学生实习等,住在帐篷、农户、船舶、厂矿、科研基地、考察站、监测站、农场、林场、学生宿舍和教室等,或因偏远地区,实际支付住宿费无法取得住宿费发票的,且受地理环境和当地客观条件限制,确实无法在当地税务部门开具税务发票的,可书面做出情况说明并附对方签收的收据(须注明收款人姓名、身份证号、联系方式、地址等),由经费审批人审批后在标准内据实报销。

因客观原因无法提供住宿发票的,须由本人提出书面申请,注明原因,经费审批人审批,方能报销伙食补助费和公杂费。

? 第二十六条 外出参加会议、培训,报销差旅费时须提供会议、培训通知;参加学术会议的,还应按要求在学校科研管理系统中填报相关信息。会议、培训通知上注明须缴纳会务费、培训费的,或既未注明须缴纳会务费、培训费,也未注明食宿自理的,原则上均视同统一安排食宿,其伙食补助费、公杂费只按往返路途的天数报销。

外出调研或外出带队实习的,出差时间15天以内(含15天)的,其伙食补助费和公杂费按相应标准报销,超过15天的部分原则上统一按30//天报销补助。

第二十七条 学生经批准代表学校参加各类比赛、竞赛、交流或参与项目调研、科研活动等,差旅费可在工作人员级别中的“其余人员”标准的额度内报销,由经费审批人确定报销额度

校外人员只报销往返交通费及住宿费,不报销伙食补助费和公杂费

第二十八条 学生外出采风实习活动,经经费审批人审批,可委托旅行社安排相关活动,并在规定的差旅费标准内报销,报销时应附协议及费用清单。除此之外,所有旅行社开具的票据一律不予报销。

?? ?第二十九条 依据有关规定,票据报销的有效期为2年。出差人员原则上应在出差返校后一个月内(遇寒暑假顺延)到财务部门办理报销手续。

?? ?第三十条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

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第八章 监督问责

??? 第三十一条 校内各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的管理,确保内容真实、完整、合规,票据来源合法。财务与资产管理处对差旅费报销进行日常会计监督,一旦发现违纪违法违规行为,依纪依法依规予以制止、纠正,并视情节轻重报学校纪委、监察审计部门。学校纪委、监察审计部门定期或不定期进行专项检查,并根据相关规定进行审计监督问责。

??? 第三十二条 根据上级有关规定,出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

??? 第三十三条 违反本办法规定,有下列行为之一的,学校将依纪依法依规追究相关部门和人员的责任:

??? (一)出差审批控制不严的;

??? (二)虚报冒领差旅费的;

??? (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

??? (四)不按规定报销差旅费的;

??? (五)转嫁差旅费的;

??? (六)其他违反本办法行为的。

??? ????????????? ???第九章??? ?

第三十四条 本规定自发文之日起施行,由财务与资产管理处负责解释。本规定未做出要求的,按国家及省市有关法律、法规执行。今后本管理规定的有关条款若与国家、省、市新出台的政策有出入的,以国家、省、市的最新政策为准。